هيوستن - (بزنيس واير) - أعلنت شركة رينجر إنيرجي سيرفيسز (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز: RNGR) ("رينجر" أو "الشركة") اليوم عن نتائج الربع المنتهي في 30 يونيو 2022.
- بلغت إيرادات الربع الثاني من عام 2022 153.6 مليون دولار بزيادة 30 مليون دولار أو 24٪ عن الربع السابق 123.6 مليون دولار و 103.6 مليون دولار أمريكي أو 207٪ مقارنة بالربع الثاني من عام 2021 نتيجة زيادة النشاط في جميع الأسواق الفرعية والتسعير.
- بلغ صافي الخسارة للربع الثاني 0.4 مليون دولار بانخفاض 5.3 مليون دولار عن صافي الخسارة البالغ 5.7 مليون دولار المسجل في الربع الأول من العام الجاري.
- EBITDA المعدلة (1) بلغت 18.0 مليون دولار ، بزيادة 88٪ أو 8.4 مليون دولار من 9.6 مليون دولار في الربع الأول.كانت هذه الزيادة مدفوعة بزيادة النشاط في جميع القطاعات وزيادة الهوامش في خدمات Wireline Services وحلول معالجة البيانات والخدمات الإضافية.
- انخفض صافي الدين بمقدار 21.8 مليون دولار أو 24٪ في الربع الثاني بفضل عمليات بيع كبيرة للأصول وزيادة رأس المال العامل ، مما ساعد على تحسين السيولة والتدفقات النقدية التشغيلية بمقدار 19.9 مليون دولار في الربع الثاني.
- ارتفع الدخل التشغيلي من خدمات التلفزيون الكبلي بنسبة 133٪ من خسارة تشغيلية قدرها 4.5 مليون دولار في الربع الأول إلى 1.5 مليون دولار في الربع الثاني.كما زادت الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة حسب القطاعات بمقدار 6.1 مليون دولار خلال الفترة المشمولة بالتقرير ، مدفوعة بارتفاع الأسعار ونجاح المبادرات الداخلية.
قال الرئيس التنفيذي ستيوارت بودين: "تحسن الأداء المالي لـ Ranger بشكل ملحوظ خلال الربع حيث رأينا تأثير سياق السوق المحسن والتواجد القوي في السوق عبر جميع خطوط الإنتاج.خلال العام ، كانت بيئة السوق إيجابية ، مع زيادة نشاط العملاء.، مما يخلق ظروفًا مثالية للشركة لاستخدام أصولها وموظفيها.تسمح عمليات الاستحواذ التي قمنا بها مؤخرًا للشركة بالاستفادة من الدورة الحالية وتوليد تدفق نقدي قوي على مدار الأرباع والسنوات القادمة.نعتقد أنه نظرًا لالتزامنا بإصلاح تأثير الآبار وبراميل الإنتاج ، فإن خدماتنا ستدعم الطلب في أي بيئة أسعار سلعة تقريبًا ، والتي تكون عادةً أرخص برميل إضافي لأي منتج والأسرع عبر الإنترنت في السوق.الذي أظهر مرونة.
وتابع بودين: “في الربع الثاني ، زادت الإيرادات الموحدة بنسبة 24٪ ونمت أعمالنا الرائدة في مجال الحفر عالية الأداء بنسبة 17٪.كانت مستويات COVID-19 أعلى بنسبة 17 ٪ ، وهو رقم قياسي لـ Ranger.أظهرت أعمال خدماتنا السلكية بعض التدهور في أوائل العام ، حيث نمت بأكثر من 25٪ في الربع الأول ، متجاوزة إيرادات الربع الرابع ، وحققت هوامش إيجابية.في هذا الربع ، ارتفعت معدلاتنا في هذا القطاع بنسبة 10٪ على أساس ربع سنوي ، وزادت مستويات النشاط بنسبة 5٪ خلال نفس الفترة.نركز اهتمامنا ومواردنا على التوسع المستمر في السوق والنمو المستقبلي لشبكة الكابلات على نطاق أوسع ، وقد حققت خطوط إنتاج فرعية مختارة ، تم الحصول عليها من خلال الاستحواذ على الأصول الأساسية في الخريف ، أداءً جيدًا أيضًا هذا الربع ، حيث ارتفع إجمالي إيرادات القطاع بنسبة 40٪.جهود."
"في الأشهر التسعة منذ إقفال عملية الاستحواذ ، تمكنا من دمج هذه الشركات ووضعها على أساس متين لتحسين الأداء ، بالإضافة إلى تسييل الأصول الفائضة وسداد ديوننا.الشركة حاليًا أقل من ضعف الرافعة المالية المعدلة الحالية.الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) سنستمر في إجراء تحسينات إضافية نعتقد أنها ستمكننا من الاستمرار في زيادة الأرباح في المستقبل. سيتيح لنا التدفق النقدي القوي الناتج عن أعمالنا إعادة رأس المال إلى المساهمين في المستقبل وبشكل استراتيجي عند البحث عن فرص للنمو والتكامل.باختصار ، مستقبل الحارس مشرق ومليء بالفرص ولم تكن هذه الإنجازات ممكنة لولا أفراد فريقنا المتفانين والعمل الدؤوب الذين تستحق جهودهم التقدير ".
وارتفعت إيرادات الشركة إلى 153.6 مليون دولار في الربع الثاني من عام 2022 ارتفاعا من 123.6 مليون دولار في الربع الأول و 50 مليون دولار في الربع الثاني من العام الماضي.ساعد استخدام الأصول والزيادة في الأسعار على زيادة إيرادات جميع الأقسام.
بلغت المصاريف التشغيلية في الربع الثاني 155.8 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 128.8 مليون دولار أمريكي في الربع السابق.وتعزى الزيادة في المصاريف التشغيلية بشكل رئيسي إلى زيادة الأنشطة التشغيلية خلال الربع.بالإضافة إلى ذلك ، تبلغ تكاليف الاستحواذ اللاحقة الرئيسية المرتبطة بزيادة مخاطر التأمين في الربع الأول من عام 2022 والربع الرابع من عام 2021 ما يقرب من 2 مليون دولار أمريكي.
وسجلت الشركة خسارة صافية قدرها 0.4 مليون دولار في الربع الثاني بانخفاض 5.3 مليون دولار من 5.7 مليون دولار في الربع الأول من العام الجاري.كان هذا الانخفاض مدفوعاً بارتفاع الدخل التشغيلي في خدمات وايرلاين وحلول البيانات والخدمات المساعدة.
وبلغت المصاريف الإدارية والعمومية في الربع الثاني 12.2 مليون دولار ، بزيادة 3 ملايين دولار عن 9.2 مليون دولار في الربع الأول.ومقارنة بالربع السابق ، ترجع الزيادة بشكل أساسي إلى الدمج ومكافآت نهاية الخدمة والتكاليف القانونية ، والتي من المتوقع أن تنخفض في الربع القادم.
تأثر التعديل على الأرباح قبل احتساب الفوائد والضرائب والاستهلاك وإطفاء الدين لهذا الربع بعدة بنود غير نقدية ، بما في ذلك المكاسب من صفقات الشراء وتأثير التخلص من الأصول وانخفاض قيمة الأصول المحتفظ بها للبيع.
من الآن فصاعدًا ، نتوقع أن تكون الإيرادات هذا العام أعلى مما كان متوقعًا في السابق ، في حدود 580 مليون دولار إلى 600 مليون دولار ، وما زلنا على ثقة من أن هامش EBITDA المعدل للشركة سيكون في حدود 11٪ إلى 13٪ سنويًا.عام كامل..سيكون نشاطنا المالي الرئيسي خلال الأرباع القليلة القادمة هو تحسين كفاءة التشغيل لتحقيق نمو إضافي للهامش وتحسين التدفق النقدي لاستخدامه في خدمة الديون.مع استمرارنا في سداد الديون ، ستبحث الإدارة عن فرص لإنشاء واسترداد قيمة المساهمين ، بما في ذلك الأرباح ، والاستحواذ ، والفرص الاستراتيجية ، ومجموعات هذه الخيارات.
في عام 2021 ، قامت الشركة بعدد من عمليات الاستحواذ لتوسيع مجموعتها من منصات الحفر عالية التقنية وخدمات الأسلاك.وسعت عمليات الاستحواذ هذه من وجودنا في السوق وساهمت في نمو الإيرادات والأرباح.
فيما يتعلق بالاستحواذ على منصات الحفر الأساسية القديمة والأصول ذات الصلة في الربع الأخير من عام 2021 ، استثمرت الشركة ما مجموعه 46 مليون دولار حتى الآن ، باستثناء عمليات التخلص من الأصول.يشمل الاستثمار إجمالي المقابل المدفوع من 41.8 مليون دولار بالإضافة إلى تكاليف المعاملات والتكامل المتكبدة حتى الآن وتكاليف التمويل.حققت هذه الأصول إيرادات تزيد عن 130 مليون دولار أمريكي وأكثر من 20 مليون دولار أمريكي في الأرباح قبل خصم الفوائد والضرائب والاستهلاك وإطفاء الدين خلال نفس الفترة ، محققة العائد المطلوب على الاستثمار بأكثر من 40٪ في الأشهر التسعة الأولى من التشغيل.
قال الرئيس التنفيذي للشركة ستيوارت بودين: "إن عملية الاستحواذ ، التي اكتملت في عام 2021 ، تضع رينجر في موقع قوي حيث تستمر أساسيات السوق في التحسن.لقد قمنا بزيادة حصتنا في السوق في أعمالنا الأساسية وأظهرنا أننا شريك متكامل قوي في مساحة مجزأة.الفرص تجاوزت توقعاتنا المالية لهذه الأصول توقعاتنا ونعتقد أن هذه المعاملات تمثل فرصة عائد كبيرة لخلق قيمة للمساهمين ".
فيما يتعلق بالمصروفات المتعلقة بالاستحواذ ، منذ الربع الثاني من عام 2021 ، أنفقت الشركة 14.9 مليون دولار على المجالات المدرجة في الجدول أدناه.وكان أهمها مرتبطا برسوم معاملات قدرها 7.1 مليون دولار.ارتبطت التكاليف البالغة 3.8 مليون دولار بالمرافق الانتقالية والتراخيص ومبيعات الأصول.بعد كل شيء ، بلغت تكاليف الانتقال الوظيفي والتكاليف المرتبطة بجلب الأصول التشغيلية والموظفين إلى معايير رينجر 4 ملايين دولار حتى الآن.تتوقع الشركة أن تتكبد تكاليف تكامل إضافية تتراوح بين 3 ملايين دولار و 4 ملايين دولار في الأرباع القادمة ، وذلك أساسًا لتكاليف التفكيك والتخلص من الأصول.التكاليف المتعلقة بالاستحواذ هي كما يلي (بالملايين):
زادت عائدات أجهزة الحفر عالية التقنية بمقدار 11.1 مليون دولار أمريكي من 64.9 مليون دولار أمريكي في الربع الأول إلى 76 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني.زادت ساعات الحفر من 112،500 ساعة في الربع الأول من العام الحالي إلى 119،900 ساعة في الربع الثاني.أدت الزيادة في ساعات الحفر ، جنبًا إلى جنب مع زيادة متوسط ​​سعر الساعة لمنصة الحفر من 577 دولارًا أمريكيًا في الربع الأول إلى 632 دولارًا أمريكيًا في الربع الثاني ، بزيادة قدرها 55 دولارًا أمريكيًا أو 10٪ ، إلى زيادة إجمالية قدرها 17٪ في الإيرادات.
تمتص التكاليف والأرباح المرتبطة بقطاع الحفارات عالية الأداء الجزء الأكبر من تكاليف التأمين المذكورة أعلاه.هذه المصروفات هي للربع الأول من عام 2022 والربع الرابع من عام 2021 وتعزى بشكل أساسي إلى زيادة مخاطر الاستحواذ التي أثرت على هذا القطاع من الأعمال بمقدار 1.3 مليون دولار عن هذا الربع.
انخفض الدخل التشغيلي للربع الثاني بمقدار 1.6 مليون دولار أمريكي إلى 6.1 مليون دولار أمريكي من 7.7 مليون دولار أمريكي في الربع الأول.ارتفعت الأرباح المعدلة قبل خصم الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك بنسبة 1٪ أو 0.1 مليون دولار أمريكي من 14.1 مليون دولار أمريكي في الربع الأول إلى 14.2 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني.يعود سبب الانخفاض في الدخل التشغيلي والزيادة في الأرباح المعدلة قبل احتساب الفوائد والضرائب والاستهلاك والاهتلاك بشكل رئيسي إلى الزيادة المستمرة في معدلات الحفر بالساعة والتي تم تعويضها بتكاليف تعديل التأمين المذكورة أعلاه.
وزادت إيرادات خدمات الكابلات بمقدار 10.9 مليون دولار أمريكي لتصل إلى 49.5 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من 38.6 مليون دولار أمريكي في الربع الأول.وتعزى الزيادة في الإيرادات بشكل أساسي إلى زيادة النشاط ، كما يتضح من زيادة عدد المراحل المنجزة 600 من 7400 في الربع الأول إلى 8000 في الربع الثاني.
وزادت الأرباح التشغيلية في الربع الثاني بمقدار 6 ملايين دولار أمريكي لتصل إلى 1.5 مليون دولار أمريكي ، مقارنة بخسارة قدرها 4.5 مليون دولار أمريكي في الربع الأول.ارتفعت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك في الربع الثاني بمقدار 6.1 مليون دولار لتصل إلى 4.3 مليون دولار ، مقارنة بخسارة 1.8 مليون دولار في الربع الأول.كانت الزيادة في الأرباح التشغيلية والزيادة في الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك مدفوعة بزيادة النشاط عبر جميع الخدمات السلكية وارتفاع هوامش الربح ، والتي كانت مدفوعة بالتحسن في الأرباح الموصوفة أعلاه.
خلال هذا الربع ، بذلنا عددًا من الجهود في هذا المجال ، ونتيجة لذلك ، شهدنا تحسنًا في الأداء التشغيلي والمالي.نعتقد أن عملنا وتركيزنا على هذا المجال سيؤدي إلى مزيد من النمو قبل نهاية العام.
زادت الإيرادات في قطاع حلول المعالجة والخدمات المساعدة بمقدار 8 ملايين دولار أمريكي لتصل إلى 28.1 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من 20.1 مليون دولار أمريكي في الربع الأول.كانت الزيادة في الإيرادات مدفوعة بأعمال Coils ، التي سجلت نموًا قويًا في الربع ، ومساهمة أعمال الخدمات الأخرى.
وزادت الأرباح التشغيلية للربع الثاني بمقدار 3.8 مليون دولار أمريكي لتصل إلى 5.1 مليون دولار أمريكي من 1.3 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من هذا العام.ارتفعت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك بنسبة 55٪ أو 1.8 مليون دولار أمريكي لتصل إلى 5.1 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من 3.3 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من هذا العام.كانت الزيادة في الأرباح التشغيلية والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك مدفوعة بارتفاع هوامش الربح بسبب زيادة الإيرادات.
أنهينا الربع الثاني بمبلغ 28.3 مليون دولار في السيولة ، بما في ذلك تسهيل ائتماني متجدد بقيمة 23.2 مليون دولار و 5.1 مليون دولار نقدًا.
بلغ صافي ديوننا الإجمالية في نهاية الربع الثاني 70.7 مليون دولار ، بانخفاض 21.8 مليون دولار من 92.5 مليون دولار في نهاية الربع الأول.يعود الانخفاض إلى مدفوعات إضافية بموجب حد الائتمان المتجدد ، بالإضافة إلى سداد الديون لأجل من عائدات بيع الأصول.
يتضمن صافي ديننا ترتيبات تمويل معينة ، والتي نقوم بتعديلها من أجل المقارنة.من حيث إجمالي صافي الدين المعدل (1) ، أنهينا الربع الثاني عند 58.3 مليون دولار ، بانخفاض 21.6 مليون دولار من 79.9 مليون دولار في نهاية الربع الأول.ومن إجمالي رصيد ديوننا ، هناك 22.2 مليون دولار أمريكي عبارة عن ديون لأجل.
بلغ رصيد خط الائتمان المتجدد في نهاية الربع الثاني 33.9 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 44.8 مليون دولار أمريكي في نهاية الربع الأول.
بلغ التدفق النقدي التشغيلي في الربع الثاني من عام 2022 ما قيمته 19.9 مليون دولار أمريكي ، وهو تحسن كبير من التدفق النقدي التشغيلي البالغ 12.1 مليون دولار أمريكي في الربع الأول.وركزت الشركة جهودها ومواردها على إدارة أفضل لرأس المال العامل وحققت انخفاضًا في عدد أيام البيع بأكثر من عشر مرات خلال الربع.
تتوقع الشركة أن تبلغ النفقات الرأسمالية في عام 2022 حوالي 15 مليون دولار.استثمرت الشركة 1.5 مليون دولار في النفقات الرأسمالية على المعدات الإضافية المتعلقة بأعمال القوائم الخاصة بنا في الربع الثاني ، وتتوقع أن تضيف 500000 دولار في النفقات الرأسمالية ذات الصلة لتبدأ في الانتهاء في النصف الثاني من العام.
ستعقد الشركة مؤتمرًا عبر الهاتف لمناقشة نتائج الربع الثاني من عام 2022 في 1 أغسطس 2022 الساعة 9:30 صباحًا بالتوقيت المركزي (10:30 صباحًا بالتوقيت الشرقي).للانضمام إلى المؤتمر من الولايات المتحدة ، يمكن للمشاركين الاتصال بالرقم 2829-255-833-1.للانضمام إلى المؤتمر من خارج الولايات المتحدة ، يمكن للمشاركين الاتصال بالرقم 1-412-902-6710.عندما يُطلب منك ذلك ، اطلب من المشغل الانضمام إلى مكالمة Ranger Energy Services، Inc.يتم تشجيع المشاركين على تسجيل الدخول إلى البث الشبكي أو الانضمام إلى المكالمة الجماعية قبل حوالي عشر دقائق من البداية.للاستماع إلى البث الشبكي ، قم بزيارة قسم علاقات المستثمرين في موقع الشركة على الويب http://www.rangerenergy.com.
ستتوفر إعادة الصوت للمكالمة الجماعية بعد وقت قصير من المكالمة الجماعية وستكون متاحة لمدة 7 أيام تقريبًا.يمكن الوصول إليه عن طريق الاتصال بالرقم 7529-344-877-1 في الولايات المتحدة أو 0088-412-317- من خارج الولايات المتحدة.رمز الوصول إلى إعادة عرض المؤتمر هو 8410515. وستكون الإعادة متاحة أيضًا في قسم موارد المستثمرين على موقع الشركة على الويب بعد وقت قصير من المكالمة الجماعية وستكون متاحة لمدة سبعة أيام تقريبًا.
Ranger هي واحدة من أكبر مزودي خدمات الحفر المتنقلة عالية الأداء وحفر الآبار المغلفة والخدمات المساعدة لصناعة النفط والغاز في الولايات المتحدة.تسهل خدماتنا العمليات طوال دورة حياة البئر ، بما في ذلك الإنجاز والإنتاج والصيانة والتدخل وإصلاح الآبار والتخلي.
بعض البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي هي "بيانات تطلعية" بالمعنى المقصود في القسم 27 أ من قانون الأوراق المالية لعام 1933 والقسم 21E من قانون الأوراق المالية والبورصات لعام 1934. تعكس هذه البيانات التطلعية توقعات رينجر أو معتقداته فيما يتعلق بالأحداث المستقبلية وقد لا تؤدي إلى النتائج الموضحة في هذا البيان الصحفي.تخضع هذه البيانات التطلعية للمخاطر والشكوك وعوامل أخرى ، وكثير منها خارج عن سيطرة رينجر ، والتي قد تؤدي إلى اختلاف النتائج الفعلية ماديًا عن تلك التي تمت مناقشتها في البيانات التطلعية.
لا يسري أي بيان تطلعي إلا اعتبارًا من تاريخ إصداره ، ولا تتحمل رينجر أي التزام بتحديث أو مراجعة أي بيان تطلعي ، سواء كان ذلك نتيجة لمعلومات جديدة أو أحداث مستقبلية أو غير ذلك ، باستثناء ما يقتضيه القانون..تظهر عوامل جديدة من وقت لآخر ، ولا يستطيع الحارس التنبؤ بها جميعًا.عند النظر في هذه البيانات التطلعية ، يجب أن تكون على دراية بعوامل الخطر والبيانات التحذيرية الأخرى في ملفاتنا لدى لجنة الأوراق المالية والبورصات.قد تؤدي عوامل الخطر والعوامل الأخرى المذكورة في ملفات Ranger لدى SEC إلى اختلاف النتائج الفعلية ماديًا عن تلك الواردة في أي بيان تطلعي.
(1) لا يتم تقديم "EBITDA" و "صافي الدين المعدل" وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة ("US GAAP").يتم تضمين جدول الدعم غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في البيان والجدول المصاحب لهذا البيان الصحفي ، والذي يمكن العثور عليه أيضًا على موقع الشركة على الويب على www.rangerenergy.com.
الأسهم الممتازة ، 0.01 دولار لكل سهم ؛50000000 سهم مسموح بها ؛اعتبارًا من 30 يونيو 2022 ، لا توجد أسهم قائمة أو قائمة ؛اعتبارًا من 31 ديسمبر 2021 ، هناك 6،000،001 سهم قائم.
الأسهم العادية من الفئة أ بقيمة اسمية قدرها 0.01 دولار أمريكي ، مسموح بها 100،000،000 سهم ؛25،268،856 سهمًا قائمًا و 24،717،028 سهمًا قائمًا كما في 30 يونيو 2022 ؛18،981،172 سهمًا قائمًا و 18،429،344 سهمًا قائمًا كما في 31 ديسمبر 2021
الفئة ب الأسهم العادية ، القيمة الاسمية 0.01 دولار ، 100،000،000 سهم مصرح به ؛كما في 30 يونيو 2022 و 31 ديسمبر 2021 لا توجد أسهم قائمة.
ناقصًا: أسهم خزينة من الفئة أ بالتكلفة ؛تمتلك 551828 سهمًا اعتبارًا من 30 يونيو 2022 و 31 ديسمبر 2021
تستخدم الشركة بعض النسب المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والتي تعتقد الإدارة أنها مفيدة في فهم الأداء المالي للشركة.لا ينبغي اعتبار هذه النسب المالية ، بما في ذلك الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك وإطفاء الدين المعدلة وصافي الدين المعدل ، أكثر أهمية أو كبديل لنسب مالية مماثلة لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في الولايات المتحدة.يتم توفير تسوية تفصيلية لهذه النسب المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً مع النسب المالية الأمريكية المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً أدناه ، وهي متوفرة في قسم علاقات المستثمرين على موقعنا الإلكتروني www.rangerenergy.com.لا ينبغي تفسير عرضنا للأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك وصافي الدين المعدل على أنه مؤشر على أن نتائجنا لن تتأثر بالعناصر المستبعدة من التسوية.قد تختلف حساباتنا لهذه النسب المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً عن تلك الخاصة بالشركات الأخرى.
نعتقد أن الأرباح المعدلة قبل احتساب الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك هي مقياس أداء مفيد حيث إنها تقيم أداء التشغيل بشكل فعال بالنسبة لأقراننا ، بغض النظر عن كيفية تمويلنا أو رأسمالنا.نحن نستثني البنود المذكورة أعلاه من صافي الدخل أو الخسارة عند حساب الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك حيث يمكن أن تختلف هذه المبالغ بشكل كبير في صناعتنا اعتمادًا على طريقة المحاسبة والقيمة الدفترية للأصول وهيكل رأس المال وطريقة اقتناء الأصول.تعتبر بعض البنود المستبعدة من EBITDA المعدلة جزءًا مهمًا من فهم وتقييم الأداء المالي للشركة ، مثل تكلفة رأس المال والهيكل الضريبي للشركة ، والتكلفة التاريخية للأصول القابلة للاستهلاك التي لم يتم تضمينها في EBITDA المعدلة.
نحدد الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة على أنها أقل مصروفات الفوائد الصافية ، ومخصصات ضريبة الدخل أو الاعتمادات ، والاستهلاك والإطفاء ، والتعويضات المتعلقة بالاستحواذ على أساس حقوق الملكية ، وتكاليف الإنهاء وإعادة الهيكلة ، والمكاسب والخسائر من عمليات التخلص من الأصول ، وبعض السلع الأخرى غير النقدية ونحدد السلع التي تعتبر غير ممثلة لأعمالنا المستمرة.
يقدم الجدول التالي تسوية بين صافي الدخل أو الخسارة والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2022 و 31 مارس 2022 بالملايين:
نعتقد أن صافي الدين وصافي الدين المعدل مؤشرات مفيدة للسيولة والصحة المالية وتوفران مقياسًا لرافعتنا المالية.نحدد صافي الدين على أنه الدين الجاري والطويل الأجل ، وعقود الإيجار التمويلي ، والمطلوبات المالية الأخرى التي يقابلها النقد والنقد المعادل.نحدد صافي الدين المعدل بأنه صافي الدين ناقص الإيجارات التمويلية ، على غرار حساب بعض التعهدات المالية.تظهر جميع الديون والمطلوبات الأخرى الرصيد الأساسي القائم للفترة المعنية.
يعرض الجدول التالي تسوية للديون الموحدة والنقد وما في حكمه مع صافي الدين وصافي الدين المعدل كما في 30 يونيو 2022 و 31 مارس 2022: