Ղեկավարության կողմից Ֆինանսական վիճակի և գործառնությունների արդյունքների քննարկումը և վերլուծությունը («MD&A») պետք է ընթերցվեն խտացված համախմբված ֆինանսական հաշվետվությունների և դրանց 1-ին կետի համապատասխան ծանոթագրությունների հետ միասին:
Հաշվի առնելով արդյունաբերության ներկայիս անկայուն պայմանները, մեր բիզնեսի վրա ազդում են մի շարք մակրո գործոններ, որոնք ազդում են մեր հեռանկարների և սպասումների վրա: Մեր բոլոր հեռանկարային ակնկալիքները հիմնված են բացառապես այն ամենի վրա, ինչ մենք տեսնում ենք այսօր շուկայում և ենթակա են փոփոխվող պայմանների ոլորտում:
• Միջազգային ցամաքային գործունեություն. եթե ապրանքների գները մնան ներկայիս մակարդակում, մենք ակնկալում ենք, որ ցամաքային ծախսերը Հյուսիսային Ամերիկայից դուրս կշարունակեն բարելավվել 2022 թվականին՝ համեմատած 2021 թվականի բոլոր տարածաշրջաններում, բացառությամբ Ռուսաստանի Կասպից ծովի:
• Օֆշորային նախագծեր. Մենք ակնկալում ենք, որ օֆշորային գործունեության վերածնունդը և ստորջրյա ծառերի մրցանակների թիվը կավելանա 2022 թվականին՝ 2021 թվականի համեմատ:
• LNG նախագծեր. մենք երկարաժամկետ լավատես ենք LNG-ի շուկայի նկատմամբ և բնական գազը տեսնում ենք որպես անցումային և նպատակային վառելիք: Մենք շարունակում ենք դրական գնահատել LNG արդյունաբերության երկարաժամկետ տնտեսությունը:
Ստորև բերված աղյուսակը ամփոփում է նավթի և գազի գները՝ որպես ցուցադրված ժամանակաշրջաններից յուրաքանչյուրի օրական փակման գների միջինը:
Որոշակի վայրերում (օրինակ՝ Ռուսաստանի Կասպից տարածաշրջանում և ափամերձ Չինաստանում) հորատման սարքերը ներառված չեն, քանի որ այս տեղեկատվությունը մատչելի չէ:
TPS հատվածի գործառնական եկամուտը 2022 թվականի երկրորդ եռամսյակում կազմել է 218 միլիոն դոլար՝ 2021 թվականի երկրորդ եռամսյակի 220 միլիոն դոլարի դիմաց: Եկամտի անկումը հիմնականում պայմանավորված է եղել ավելի ցածր ծավալներով և արտարժույթի թարգմանության անբարենպաստ ազդեցություններով, որոնք մասամբ փոխհատուցվում են գնով, բիզնեսի բարենպաստ խառնուրդով և ծախսերի արտադրողականության աճով:
DS հատվածի գործառնական եկամուտը 2022 թվականի երկրորդ եռամսյակում կազմել է 18 միլիոն դոլար՝ 2021 թվականի երկրորդ եռամսյակի 25 միլիոն դոլարի դիմաց: Շահութաբերության անկումը հիմնականում պայմանավորված է ծախսերի ցածր արտադրողականությամբ և գնաճային ճնշումներով:
2022 թվականի երկրորդ եռամսյակում ընկերության ծախսերը կազմել են 108 միլիոն դոլար՝ 2021 թվականի երկրորդ եռամսյակի 111 միլիոն դոլարի դիմաց: 3 միլիոն դոլարի նվազումը հիմնականում պայմանավորված է ծախսերի արդյունավետությամբ և նախկինում վերակազմակերպման գործողություններով:
2022 թվականի երկրորդ եռամսյակում, տոկոսային եկամուտները հանելուց հետո, մենք կատարել ենք 60 միլիոն դոլարի տոկոսային ծախս՝ 2021 թվականի երկրորդ եռամսյակի համեմատ նվազելով 5 միլիոն դոլարով։ Նվազումը հիմնականում պայմանավորված է տոկոսային եկամուտների աճով։
DS հատվածի գործառնական եկամուտը 2022 թվականի առաջին վեց ամիսներին կազմել է 33 միլիոն դոլար՝ 2021 թվականի առաջին վեց ամիսների 49 միլիոն դոլարի դիմաց: Շահութաբերության անկումը հիմնականում պայմանավորված է ծախսերի ցածր արտադրողականությամբ և գնաճային ճնշումներով, որոնք մասամբ փոխհատուցվել են ավելի մեծ ծավալներով և գներով:
2021 թվականի առաջին վեց ամիսների համար եկամտահարկի դրույթները կազմել են 213 միլիոն ԱՄՆ դոլար: ԱՄՆ կանոնադրական հարկի 21% դրույքաչափի և արդյունավետ հարկի դրույքաչափի միջև տարբերությունը հիմնականում կապված է գնահատման նպաստների և չճանաչված հարկային արտոնությունների փոփոխությունների պատճառով հարկային արտոնությունների կորստի հետ:
Հունիսի 30-ին ավարտված վեց ամիսների ընթացքում տարբեր գործունեություններով նախատեսված (օգտագործված) դրամական միջոցների հոսքերը հետևյալն են.
Գործառնական գործունեությունից դրամական միջոցների հոսքը 2022 թվականի հունիսի 30-ին ավարտված վեց ամիսների և 2021 թվականի հունիսի 30-ին համապատասխանաբար 393 միլիոն դոլար և 1,184 միլիոն դոլարի դրամական հոսք է առաջացրել:
2021 թվականի հունիսի 30-ին ավարտված վեց ամիսների ընթացքում դեբիտորական պարտքերը, գույքագրումը և պայմանագրային ակտիվները հիմնականում պայմանավորված են մեր շրջանառու կապիտալի բարելավված գործընթացներով: Կրեդիտորական պարտքերը նաև դրամական միջոցների աղբյուր են, քանի որ ծավալը մեծանում է:
Ներդրումային գործունեությունից դրամական միջոցների հոսքը 2022 թվականի հունիսի 30-ին ավարտված վեց ամիսների և 2021 թվականի հունիսի 30-ին համապատասխանաբար օգտագործեց 430 միլիոն դոլար և 130 միլիոն դոլար կանխիկ գումար:
Ֆինանսական գործունեությունից դրամական միջոցների հոսքը 2022 թվականի հունիսի 30-ին ավարտված վեց ամիսների և 2021 թվականի հունիսի 30-ին համապատասխանաբար օգտագործեց $868 մլն և $1,285 մլն դրամական միջոցների հոսքեր:
Միջազգային գործառնություններ. 2022 թվականի հունիսի 30-ի դրությամբ ԱՄՆ-ից դուրս պահվող մեր կանխիկ գումարը կազմում էր մեր ընդհանուր կանխիկ մնացորդի 60%-ը: Մենք կարող ենք չկարողանալ արագ և արդյունավետ օգտագործել այս կանխիկ գումարը փոխանակման կամ կանխիկ դրամի վերահսկման հետ կապված հնարավոր մարտահրավերների պատճառով: Հետևաբար, մեր կանխիկ մնացորդները կարող են չներկայացնել այդ կանխիկ գումարն արագ և արդյունավետ օգտագործելու մեր կարողությունը:
Մեր հիմնական հաշվապահական գնահատման գործընթացը համահունչ է մեր 2021 թվականի տարեկան հաշվետվության II մասի «Ղեկավարության կողմից ֆինանսական վիճակի և գործառնությունների արդյունքների քննարկում և վերլուծություն» կետ 7-ում նկարագրված գործընթացին: